FP1級通信添削.18の解答解説：つみたてNISAに関する問題
先週の、FP1級通信添削の解答・解説をお届けします。
7/29(日)に、「FP1級新制度＆制度改正事項 徹底対策勉強会」を開催します。
この勉強会で使用する問題から、一部抜粋して出題しています。
今回も、皆様から解答をいただきました。
その解答をご紹介しながら、私からも解説をお伝えしますね。
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7/29(日)開催のFP1級新制度＆制度改正事項 徹底対策勉強会より、さらに改題
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2018年1月より、積立型の少額投資非課税制度（以下「つみたてNISA」と表記）の制度が開始された。
改正後の下記の記述について、正しい場合は〇を記入のうえ、一言程度の補足説明を加えてください。
記述が誤りの場合は、誤りの箇所を正しい記述に訂正しなさい。
「NISA口座の保有者が新たにつみたてNISA口座で運用を始める場合、NISA口座で運用中の金融商品を、つみたてNISA口座へ移管することはできないため、NISA口座で運用中の金融商品を売却しなければならない。」
■お送りいただいた解答
×
一般NISAとつみたてNISAの両方を同時に利用することはできず、どちらか1つを選択する必要がある
一般NISAからつみたてNISAへ、つみたてNISAから一般NISAへの口座変更は、1年ごとに行うことができる。
今年すでに「一般NISA口座」で金融商品を購入している場合は、今年中は「つみたてNISA口座」で金融機関の購入を行うことはできませんが、翌年なら可能です
「一般NISA口座」から「つみたてNISA口座」へ利用を変更しても、その後、金融商品の新規購入ができなくなるだけで、「一般NISA口座」は非課税口座として残ります
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ここまで━━━━━━
解答ありがとうございました。
この問題の正解は「×」ですね。ご記入いただいた解説も正しいですね。
一般NISAとつみたてNISAは、1つの年で両方の口座を開くことはできません。
いずれか一方だけの開設しかできないのです。
ですので、この両者を切り替えたい場合は、翌年1月1日をもって切り替えることになります。
では、つみたてNISAに切り替えた後、それまで一般NISAで購入した金融商品はどうなるかについて、説明します。
それまで利用していた一般NISAの口座は、引き続き存続します。
問題文に「つみたてNISA口座へ移管することはできないため」とありますが、この部分の記述は正しく、つみたてNISA口座へ移管する（金融商品を移動させる）ことはできません。
なお、一般NISA口座で運用中の金融商品は、引き続き運用が続きます。
非課税の取り扱いも、続きます。
したがって問題文中の「NISA口座で運用中の金融商品を売却しなければならない」という記述は誤りです。売却する必要はありません。
ただし、5年間という非課税期間が終了すると、再び一般NISA口座にロールオーバーすることはできません。
売却するか、特定口座に移管するか、の選択となります。
以上が本問の解説です。
本問のように、口座の切り替えに関するルールもいろいろ定められていますが、証券会社のホームページなどに記載がありますので、そちらにも目を通しておくとよいでしょう。
それも、1級FP試験対策の立派な教材ですよ！
こういった制度改正を、集中的に学べるのが7/29(日)に開催する「FP1級新制度＆制度改正事項 徹底対策勉強会」です。
制度改正を幅広く学べますので、次の試験で得点アップを狙う方は、ぜひご参加くださいね。
この勉強会の詳細と参加申し込みは、下記URLよりお願いいたします。
https://money-study.net/1fp/session/
今回いただいた一言コメントは、後日ご紹介させていただく予定です。
次回からは、少し趣向を変えて、先月5月に行われたFP技能士3級と2級の試験から出題します。
もちろん、そのまま出題はせず、1級受験者向けに改題しますよ(笑)
次の問題は、明日に配信しますので、お楽しみに！
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今後の勉強会の開催予定
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■7/22(日) 難関FP1級学科を乗り越えるための合格ガイダンス会
■7/29(日) FP1級新制度＆制度改正事項 徹底対策勉強会
・8月(予定) FP技能士1級学科 総合力強化勉強会
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